关于编报2013年度财务预算的通知
各处、部（室）、中心、科、所：
为切实加强医院财务管理和监督，规范医院预算和成本核算，提高资金使用效率，根据财政部、卫生部制定的《医院财务制度》要求，结合我院财务管理制度规定，为做好2013年度财务预算编制工作，就有关工作要求和事项通知如下：
一、按照厉行节约、勤俭办事，量入为出、收支平衡，统筹兼顾、保证重点，科学安排、合理使用的原则编制。
二、各部门应高度重视，认真组织，明确责任，结合本部门2013年度工作目标，编制好2013年度财务预算。
三、规范财务预算的编制与审核，进一步提高预算编制水平。各单位预算编制要客观实际，数据准确。各项开支项目力求明细，除预算报表外，还要有预算编制依据说明和资金使用时间。
四、预算编制内容
医院预算由收入预算和支出预算组成，医院所有收支应全部纳入预算管理。
（一）收入预算
1.医院收入包括医疗收入（含药品收入）、财政补助收入、科教项目收入和其他收入等方面。
2.医疗收入预算、财政补助收入预算由计划财务处填报。
3.科教项目收入预算由科技处、研究生处填报。
4.其他收入由后勤保障处填报。
5.医院收入预算由计划财务处汇总分析编制。
（二）支出预算
支出预算分为支出科目预算、支出项目预算两种形式，两者的编制目的不同，但预算总量相等。
1.支出科目预算包括基本支出、财政项目支出和其他支出等方面。
2.支出科目预算由计划财务处根据上年度实际支出和预算年度的变量进行测算和编制。
3.支出项目预算分为医院统管经费和部门切块运行经费。
支出预算应坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。
（1）医院统管经费
主要包括医院院内各项基金、工会经费、福利费、应急预备费等方面。
医院统管经费预算由计划财务处根据上年度实际支出和预算年度的变量进行测算和编制。
（2）部门切块经费
部门切块经费预算由医院各职能部门（纪委、党委办公室、党委组织部、党委宣传部、院长办公室、人事处、医务处、护理部、干部保健处、计划财务处、医保管理处、信息中心、发展规划处、科技处、研究生处、临床教务处、监察审计处、后勤保障处、基建处、设备处、保卫处、门诊部、药学部）根据业务需要进行测算和填报，计划财务处汇总分析编制。其中：
人员经费：人事处根据各类职工人数以及相关政策测算填报。
设备购置：设备处根据各部门申购情况，按照购置的必要性、效益性等因素测算填报。
修缮工程：后勤保障处根据维修合同、进度等测算填报。
基本建设：基建处根据二号、三号医疗综合楼的施工计划和进度测算2013年度的基建资金需求计划，医院根据财力安排一部分自筹资金，缺口由银行贷款解决，当年支付的贷款利息也由预算安排。
临床、医技科室差旅费和进修费：医务处根据各临床、医技科室申报情况统一测算填报，统筹安排。
护理人员差旅费、进修费：护理部根据各护理单元申报情况统一测算填报，统筹安排。
临床、医技科室其他费用计入成本核算按绩效考核，不再计入预算。
行政科室以“处”为单位申报。
五、申报时间及要求
1.各部门应认真测算，如实填报附件中所列的预算文本，经部门负责人、主管院领导签字后，于2012年12月20日前报送电子版和纸质版至财务部会计科。预算文本可在医院网站下载。
联系人：张进，电话：8942725，邮箱：751804333@qq.com
联系人：吴遐，电话：8942244。
2.申报的经费预算必须有可信的支持依据和详细的计算过程。预算金额一律以“元”为单位，元以下四舍五入。
3.2012年度支出请于2012年12月25日前报销完毕，若影响下年度预算指标后果自负。
4.预算的申报、编制、执行等情况将作为内部业务综合考核的重要内容，逐步建立与年终评比、内部收入分配挂钩机制。
附件:1.《收入预算表》
2.《支出预算表》
3.《部门切块运行经费预算明细表》
4.《设备采购预算明细表》
5.《2013年度财务预算基本信息表》
二〇一二年十二月三日